2014年10月份，信息技術(shù)企業(yè)威創(chuàng)股份就因項(xiàng)目延遲實(shí)施等因素，造成當(dāng)期業(yè)績(jī)大幅下滑。在此背景之下，威創(chuàng)股份開啟籌劃重大事項(xiàng)，并停牌一個(gè)多月。停牌一個(gè)多月以后，今日發(fā)布公告稱，將以超募資金2.3億元和自有資金2.9億元，收購(gòu)北京紅纓時(shí)代教育科技有限公司100%股權(quán)，布局學(xué)前教育，快速整合幼教行業(yè)，實(shí)現(xiàn)多元化發(fā)展。公司股票今起復(fù)牌。

紅纓教育成立于2013年，注冊(cè)資本500萬(wàn)元，一般經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目包括，技術(shù)開發(fā)、教育咨詢、文化咨詢等。2013年~2014年，該公司分別完成營(yíng)業(yè)收入3465萬(wàn)元和1.09億元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)414萬(wàn)元和1567萬(wàn)元。紅纓教育共有連鎖加盟園1192家，華北、東北是紅纓教育的優(yōu)勢(shì)區(qū)域，而在人口數(shù)量眾多的廣東、廣西等南方省份幼兒園數(shù)量偏少。根據(jù)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，以2014年12月31日為評(píng)估基準(zhǔn)日，以收益法評(píng)估紅纓教育股東全部權(quán)益價(jià)值為5.2億元。經(jīng)協(xié)商，紅纓教育100%股權(quán)的作價(jià)為5.19億元，增值率為1998.18%。

威創(chuàng)股份表示，紅纓教育所處的幼教行業(yè)具有較強(qiáng)的剛性需求，而目前傳統(tǒng)的幼教行業(yè)信息化水平尚處于起步階段，沒有一款真正滿足幼教市場(chǎng)需求的信息化管理軟件，同時(shí)國(guó)家政策上傾向取消對(duì)舉辦學(xué)校及其他教育機(jī)構(gòu)盈利性的限制，因此上市公司有能力協(xié)助紅纓教育探索如何將幼教與信息技術(shù)相結(jié)合。威創(chuàng)股份為做大做強(qiáng)教育業(yè)務(wù)制定了“云端＋數(shù)據(jù)＋應(yīng)用”的教育業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，考慮到華北、東北是紅纓教育的優(yōu)勢(shì)區(qū)域，而其目前在人口數(shù)量眾多的廣東、廣西等南方省份的加盟幼兒園數(shù)量偏少。本次交易后，紅纓教育可憑借威創(chuàng)股份在華南地區(qū)的影響力，建立能夠支撐全國(guó)深度營(yíng)銷與服務(wù)的運(yùn)營(yíng)體系。

此外，根據(jù)雙方簽署的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，基于紅纓教育股東王紅兵、楊瑛、陳玉珍、王曉青對(duì)收購(gòu)?fù)瓿珊蟮慕?jīng)營(yíng)貢獻(xiàn)、未來承擔(dān)的業(yè)績(jī)補(bǔ)償責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)不同，本次收購(gòu)將按照差異化估值方式，王紅兵持有股份的估值水平為其他交易對(duì)方的130%，交易對(duì)價(jià)為2.2億元。王紅兵承諾 2015 年至2017年紅纓教育經(jīng)審計(jì)的稅后凈利潤(rùn)分別不低于3300萬(wàn)元、4300萬(wàn)元和5300萬(wàn)元，截至《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》簽訂之日以及2015年底，紅纓教育的加盟幼兒園數(shù)量分別不少1000家和2500家。王紅兵承諾在收到上述全額股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款后6個(gè)月內(nèi)，通過二級(jí)市場(chǎng)購(gòu)買威創(chuàng)股份股票共計(jì)1200萬(wàn)股。為了保證業(yè)績(jī)的可實(shí)現(xiàn)性，王紅兵購(gòu)買1200萬(wàn)股股票還必須在36個(gè)月內(nèi)分期解鎖，每期解鎖股份比例為66%、33%和剩余股份。

有投資人士指出，威創(chuàng)股份這也是變相地進(jìn)行 “定增”。威創(chuàng)股份此次收購(gòu)使用的超募資金和自有資金支付，在不增加上市公司股本的情況下，大股東還可避免持股份額被稀釋。