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芥末堆 6 月 14 日文，近日，華媒控股（000607 ）發(fā)布公告稱，其控股子公司中教未來與寧波高新區(qū)尚兆教育、寧波高新區(qū)育維德教育及其實際控制人馬馳、郭倩卿簽署《股權收購協(xié)議》，擬以 1.05 億元收購布朗睿智（北京）國際教育科技有限公司 30% 股權，以 4507.04 萬元收購布朗時代（北京）教育投資有限公司的 30% 股權，合計對價 1.5 億元。

此外，寧波翰材教育產業(yè)股權投資中心也與尚兆教育、育維德教育及其實際控制人馬馳、郭倩卿簽署了《股權收購協(xié)議》, 收購布朗睿智和布朗時代各 60%股權。本次雙方收購完成后,寧波翰材和中教未來將分別成為布朗睿智和布朗時代的第一、第二大股東，基于此，中教未來還與寧波翰材簽署了《教育項目戰(zhàn)略合作協(xié)議》。 

公告顯示，尚兆教育成立于 2016 年 10 月 21 日 ，截至 2016 年 12 月 31 日，其資產總額為 3160.04 萬元，凈資產 -1.08 萬元；2016 年度，尚兆教育實現(xiàn)凈利潤 -1.08 萬元（未經(jīng)審計）；育維德教育成立于 2016 年 10 月 21 日，截至 2016 年 12 月 31 日，資產總額 2000.00 萬元,凈資產 -1.04 萬元；2016 年度，實現(xiàn)凈利潤 -1.04 萬元（未經(jīng)審計）。 

本次交易標的布朗睿智成立于 2010 年 08 月 17 日，其主營業(yè)務為教育課程研發(fā)和教育技術開發(fā)以及教育管理服務，核心業(yè)務之一為布朗兒童英語與布朗少兒英語多媒體課程教材銷售及配套服務。布朗睿智以代理商和直營商模式在全國拓展渠道及業(yè)務,目前擁有代理商、直營商近百家，超過百所幼兒園在使用布朗幼兒英語教材。

統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2016 年 12 月 31 日，布朗睿智的資產總額為 5436.06 萬元,負債總額 1488.91 萬元，凈資產為 3947.15 萬元；2016 年度，布朗睿智實現(xiàn)營業(yè)收入 4387.95 萬元,營業(yè)利潤 2800.37 萬元，凈利潤 2226.69 萬元。本次交易前后，其股權結構對比如下圖：

另一交易標的布朗時代成立于 2002 年 09 月 18 日，主營業(yè)務為幼兒園和學校教育投資與管理，以及教育管理咨詢與服務。核心業(yè)務為舉辦和托管幼兒園，以國際美語和蒙氏教育為特色。目前在全國 舉辦和托管有十幾所幼兒園和一所小學，分布于全國部分經(jīng)濟發(fā)達的區(qū)域中心城市，依托于大型高檔生活社區(qū)為家庭幼兒教育提供完整和優(yōu)質的幼教服務。 

截至 2016 年 12 月 31 日，布朗時代資產總額為 5056.66 萬元,負債總額 5347.74 萬元，凈資產 -291.08 萬元；2016 年度，布朗時代實現(xiàn)營業(yè)收入 8561.28 萬元,營業(yè)利潤 707.77 萬元，凈利潤 416.80 萬元。本次交易前后，其股權結構對比如下圖：

尚兆教育、育維德教育及馬馳、郭倩卿承諾，標的公司 2017 年實現(xiàn)的凈利潤合計不少于 2910 萬元；標的公司 2018 年實現(xiàn)的凈利潤合計不少于 3210 萬元。 

如標的公司實現(xiàn)凈利潤未達到承諾利潤標準，尚兆教育、育維德教育及馬馳、郭倩卿應在該年度的專項審核報告披露之日起十個工作日內,，對中教未來進行現(xiàn)金補償。雙方同意，中教未來有權在未支付的交易款項中扣除該現(xiàn)金補償部分。同時，如標的公司上年度超額完成承諾利潤,，則超額部分可以用于填補以后年度承諾凈利潤。