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芥末堆7月2日文，今日，A股上市公司天潤數(shù)娛發(fā)布公告稱，擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式收購凱華教育100%股權(quán)。收購價格為2.3億元，支付方式為股份對價和現(xiàn)金對價各占50%。

公告稱，收購?fù)瓿珊螅瑒P華教育將承諾，在2018-2022年，分別實現(xiàn)凈利潤200萬元、1100萬元、1700萬元、2400萬元、3000萬元。上述承諾的凈利潤不包括天潤數(shù)娛增資凱華教育，或向凱華教育提供其他財務(wù)資助產(chǎn)生的收益。

據(jù)公告信息，天潤數(shù)娛此前為一家傳統(tǒng)的化肥生產(chǎn)與銷售企業(yè)。在2016年4月完成對上海點點樂的收購后，天潤數(shù)娛轉(zhuǎn)型為一家以移動互聯(lián)網(wǎng)游戲開發(fā)與運營為核心業(yè)務(wù)的上市公司。2017年，其通過收購深圳拇指游玩和北京虹軟協(xié)創(chuàng)，進(jìn)一步完善了游戲行業(yè)和互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈。

天潤數(shù)娛主要業(yè)務(wù)

目前天潤數(shù)娛的主要業(yè)務(wù)分為四大塊：移動網(wǎng)絡(luò)游戲的研發(fā)及運營、移動游戲的代理運營和推廣、從事運營商計費業(yè)務(wù)和廣告精準(zhǔn)投放業(yè)務(wù)及物業(yè)租賃業(yè)務(wù)。該公司2017年營業(yè)收入為2.06億元， 同比增長56.99%；2018年第一季度營業(yè)收入為1.55億元， 同比增長263.02%。近三年營收如下：

天潤數(shù)娛營收情況

針對此次收購背景，公告稱，由于產(chǎn)品同質(zhì)化、產(chǎn)品供過于求、新增用戶減少，游戲行業(yè)競爭壓力進(jìn)一步增多。對此，天潤數(shù)娛迫切需要找到新的利潤增長點。而教育行業(yè)具有發(fā)展前景好，業(yè)務(wù)穩(wěn) 定等特點，涉足教育行業(yè)有利于增強抗風(fēng)險能力，增強上市公司盈利能力。天潤數(shù)娛表示：“教育功能類游戲在未來游戲市場將大有可為，公司將結(jié)合游戲業(yè)務(wù)與教育業(yè)務(wù)，研發(fā)教育類游戲。”

凱華教育營收情況

根據(jù)公告信息，本次交易標(biāo)的凱華教育于2013年由恒潤華創(chuàng)、賴淦鋒約定共同出資2000萬元設(shè)立。2018年依托恒潤實驗學(xué)校，凱華教育開啟了電子設(shè)備及裝修裝飾材料的銷售，教育服務(wù)、招生培訓(xùn)咨詢及學(xué)校設(shè)施運營業(yè)務(wù)。因恒潤實驗學(xué)校招生人數(shù)較少，凱華教育主營業(yè)務(wù)的歷史經(jīng)營業(yè)績較小。

公告披露內(nèi)容顯示，本次交易中，交易對方為實際控制人賴淦鋒和上市公司第二大股東恒潤華創(chuàng)，交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。