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芥末堆文，近日，廣東文化長城集團(tuán)股份有限公司（SZ:300089）（以下簡稱“文化長城”）發(fā)行股份并支付現(xiàn)金購買聯(lián)汛教育80%的股份已獲政監(jiān)會批準(zhǔn)。本次交易價(jià)格為57600萬元，其中40%以現(xiàn)金方式支付，60%以發(fā)行股票的方式支付。本次交易完成后，聯(lián)汛教育將成為上市公司的全資子公司。

文化長城成立于1996年，從事創(chuàng)意藝術(shù)陶瓷的研發(fā)設(shè)計(jì)、生產(chǎn)和銷售。2013 年度、2014 年度和 2015 年度，文化長城的營業(yè)收入分別約為 4.2億元、4.5億元和 4.4億元。凈利潤分別約為360萬元、840萬元和1239萬元。

根據(jù)《廣發(fā)證券股份有限公司關(guān)于廣東文化長城集團(tuán)股份有限公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易之獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告(修訂稿)》（以下簡稱報(bào)告），聯(lián)汛教育創(chuàng)立于2004年，注冊資本2500萬元。聯(lián)汛教育是一家教育信息化服務(wù)提供商，主要業(yè)務(wù)包括教育運(yùn)營服務(wù)、教育系統(tǒng)集成、軟件開發(fā)及技術(shù)服務(wù)業(yè)務(wù)，主要為中小學(xué)院校、職業(yè)院校提供服務(wù)。此外，聯(lián)汛教育還包括部分電子產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)，但不是業(yè)務(wù)重點(diǎn)。

教育運(yùn)營服務(wù)主要針對于中小學(xué)校及職業(yè)院校。主要指聯(lián)汛教育通過校園信息服務(wù)硬件、軟件系統(tǒng)的自主投入，為學(xué)校及全體學(xué)生用戶免費(fèi)提供教學(xué)辦公管理、學(xué)生考勤、電子學(xué)生證管理、學(xué)生請假管理、校園電子留言等多項(xiàng)服務(wù)。同時(shí)，運(yùn)營商借助聯(lián)汛教育所提供的電子學(xué)生卡，為有需求的學(xué)生用戶辦理校內(nèi)通訊套餐，并按照合同約定向聯(lián)汛教育進(jìn)行通訊費(fèi)分成。

聯(lián)汛教育的教育系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)，主要根據(jù)職業(yè)院校的專業(yè)設(shè)置要求，對技能實(shí)訓(xùn)室構(gòu)建進(jìn)行方案流程設(shè)計(jì)，對專業(yè)設(shè)備進(jìn)行采購，并提供除基建工程以外的一體化解決方案，包括綜合布線、設(shè)備安裝調(diào)試、教學(xué)模擬、人員 培訓(xùn)等實(shí)訓(xùn)流程。具體如數(shù)控機(jī)床實(shí)訓(xùn)室、汽修實(shí)訓(xùn)室、機(jī)電一體化實(shí)訓(xùn)室等整體設(shè)計(jì)改造。

軟件開發(fā)及技術(shù)服務(wù)主要包括教育及其他系統(tǒng)軟件的定制化開發(fā)，以及各類軟件的安裝、維護(hù)、培訓(xùn)等業(yè)務(wù)。聯(lián)汛教育為部分教育類、信息類公司開發(fā)教育管理相關(guān)系統(tǒng)，包括新生報(bào)名軟件、高校師資管理、學(xué)校后勤保障、考試信息管理等多個(gè)種類和模塊。

下表為聯(lián)汛教育在報(bào)告期內(nèi)主營業(yè)務(wù)收入表：

下表為聯(lián)汛教育2014和2015年度的利潤表：

根據(jù)報(bào)告，本次交易的目的有兩點(diǎn)，一是布局教育信息化領(lǐng)域，逐步拓展教育相關(guān)領(lǐng)域。二是增強(qiáng)上市公司未來盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

由于陶瓷行業(yè)發(fā)展趨緩，文化長城為了尋找新的盈利增長點(diǎn)，于2015年初開始布局教育行業(yè)。

2015年1月，文化長城投資聯(lián)汛教育4,000萬元，占股20%。

2015年10月，文化長城與天津市優(yōu)勢創(chuàng)業(yè)投資管理有限公司簽署了《戰(zhàn)略合作框架協(xié)議》，擬聯(lián)合成立并購基金，首期暫定規(guī)模人民幣20億元，主要投向于境內(nèi)外教育領(lǐng)域公司。

2015年12月，文化長城投資慧科教育2,500萬元。

2016年4月，文化長城認(rèn)購新余智趣資產(chǎn)管理合伙企業(yè)（有限合伙）基金份額，以自有資金出資人民幣5,000萬元。