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撫養(yǎng)比的背后，其實(shí)是“勞動(dòng)比”，即勞動(dòng)的人與不勞動(dòng)僅消耗的人的比例。也就是說，要解決養(yǎng)老金“不足”的問題，就要增加社會(huì)勞動(dòng)的總量。

延遲退休年齡也是世界各國應(yīng)對(duì)人口老齡化的普遍做法。目前世界主要經(jīng)濟(jì)體的退休年齡普遍都在65歲以上。國家發(fā)展中的失誤，只能由每個(gè)國民承擔(dān)。所以，從延遲退休中獲得更多的勞動(dòng)，推遲兌現(xiàn)養(yǎng)老金債務(wù)，也是每個(gè)國民必須接受的現(xiàn)實(shí)。

隨著中國社會(huì)老齡化的加深，延遲退休被提上了議事日程。2020年10月，十九屆五中全會(huì)明確表示，即將實(shí)施漸進(jìn)式延遲法定退休年齡。作為這一宏觀國策的具體執(zhí)行部門，2021年2月，人力資源和社會(huì)保障部副部長游鈞在國新辦舉行的發(fā)布會(huì)上表示，目前人社部正會(huì)同相關(guān)部門在研究具體的改革方案。

發(fā)不出錢了嗎？

人社部社保管理中心編制的《中國社會(huì)保險(xiǎn)發(fā)展年度報(bào)告2016》顯示，黑龍江省累計(jì)結(jié)余已穿底，欠賬232億元。除了黑龍江，養(yǎng)老金當(dāng)期收不抵支的省份還有遼寧、河北、吉林、內(nèi)蒙古、湖北、青海。

那么，養(yǎng)老金的危機(jī)迫在眉睫了嗎？可以說是，也可以說不是。這個(gè)情況的原因，需要從頭說起。

中國的城鎮(zhèn)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)行以現(xiàn)收現(xiàn)付為主兼具基金積累制的統(tǒng)賬結(jié)合模式，即工資的8%放到個(gè)人賬戶上，企業(yè)繳納的20%用于社會(huì)統(tǒng)籌，現(xiàn)收現(xiàn)付，支付給退休人員。但是，由于養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是從1992年才開始實(shí)行的，之前已經(jīng)退休的老人和之前已經(jīng)有工齡的人都算作參保了，所以，當(dāng)年收取的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)（包括企業(yè)繳納的和個(gè)人繳納的）都用于支付當(dāng)年退休人員的養(yǎng)老保險(xiǎn)金——而且還不夠，還需要國家財(cái)政貼補(bǔ)，所以個(gè)人賬戶中并沒有如制度設(shè)計(jì)的那樣真正存有資金，這樣就形成了空賬的問題。

隨著中國老齡化的發(fā)展，退休的老人越來越多，年輕人相對(duì)變少，繳錢的人少了，領(lǐng)錢的人多了，現(xiàn)收現(xiàn)付制度就會(huì)維持不下去。所謂養(yǎng)老金耗盡，其實(shí)指的是現(xiàn)收現(xiàn)付制度無法維系。

據(jù)2019年4月中國社科院世界社保研究中心發(fā)布的《中國養(yǎng)老金精算報(bào)告2019-2050》，未來30年間，全國城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金當(dāng)期結(jié)余在勉強(qiáng)維持幾年的正數(shù)后，就將開始加速跳水，赤字規(guī)模越來越大，到2035年將耗盡累計(jì)結(jié)余。

不過，不用著急，在現(xiàn)收現(xiàn)付制度之外，國家還有一些應(yīng)對(duì)方式，比如可以挖掘更多的人交社保；中央調(diào)劑制度，在地區(qū)間轉(zhuǎn)移；國企股份劃撥；財(cái)政補(bǔ)貼等。通過這些手段來發(fā)放養(yǎng)老金，保障老人的基本生活。

2018年6月，國務(wù)院對(duì)外公布了《國務(wù)院關(guān)于建立企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金中央調(diào)劑制度的通知》，決定從當(dāng)年7月1日起，實(shí)施基金中央調(diào)劑制度，對(duì)各省份養(yǎng)老保險(xiǎn)基金進(jìn)行適度調(diào)劑，確保基本養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放。

發(fā)的錢夠用嗎？

國家財(cái)政的錢也好，國企股份也好，歸根到底，是當(dāng)時(shí)工作的人創(chuàng)造出來的財(cái)富。養(yǎng)老的實(shí)質(zhì)，從來都是同時(shí)期的年輕人養(yǎng)老人。

那么，老人多了，年輕人少了，養(yǎng)老金就會(huì)在實(shí)質(zhì)上出現(xiàn)不足?，F(xiàn)在上海老人的養(yǎng)老金，一般多在3000-4000元之間，這個(gè)錢，說實(shí)話，兩個(gè)老人加起來8000塊，以現(xiàn)在的物價(jià)，要是不生病，平時(shí)買菜吃飯、水電煤氣，是用不完了。一年結(jié)余下來，存下旅游的錢、看病的錢，都是可能的。然而，未來，隨著年輕人減少，撫養(yǎng)比增加，社會(huì)上物品和勞務(wù)短缺的實(shí)情以物價(jià)上漲的形式表現(xiàn)出來，這點(diǎn)養(yǎng)老金可能就無法承擔(dān)這個(gè)程度的生活條件了。

這一點(diǎn)，遠(yuǎn)比中國富裕的韓國、日本的情況可以作為參考。

現(xiàn)在韓國不少老人退休后，仍然繼續(xù)工作。在韓國，有420萬老人在工作，大多數(shù)人成為快遞員、保安和清潔工。統(tǒng)計(jì)顯示，韓國人平均工作到71歲才會(huì)真正休息。這么做的原因很簡單：為了增加收入，讓老年生活更有質(zhì)量。韓國國民養(yǎng)老金調(diào)研機(jī)構(gòu)2017年表示，50歲以上韓國國民維持“最低標(biāo)準(zhǔn)生活方式”平均每月需要至少145萬韓元。然而，繳納社會(huì)保險(xiǎn)20年以上的韓國人平均每月只能拿到88萬韓元養(yǎng)老金。韓國養(yǎng)老金難以滿足退休老人“最低生活標(biāo)準(zhǔn)”，為了彌補(bǔ)，老人就需要去工作。

不過，很多人會(huì)覺得：不要緊，我還有房子。

資產(chǎn)并不能養(yǎng)老

過去三十年資產(chǎn)的上漲，貨幣的貶值，讓中國人相信，攢錢一定要去買房子，才能把錢保值增值，關(guān)鍵時(shí)刻再換為現(xiàn)金，治病、養(yǎng)老，所謂“兒女靠不住，唯有房子好，房產(chǎn)恒久遠(yuǎn)，一套可養(yǎng)老”。

不過，遺憾的是，這種新時(shí)代的養(yǎng)老觀，現(xiàn)在看來似乎是確鑿無疑的真理，但實(shí)際上卻是刻舟求劍，用一成不變的方式去應(yīng)對(duì)將來的變化。現(xiàn)在的資產(chǎn)，很可能支撐不了80后在2050年代的晚年生活。

本質(zhì)上，養(yǎng)老是一個(gè)“勞動(dòng)儲(chǔ)蓄、在將來再次轉(zhuǎn)換為勞動(dòng)”的過程：人年輕的時(shí)候，把勞動(dòng)變?yōu)殄X儲(chǔ)蓄起來，或變?yōu)橘Y產(chǎn)放在那里，然后，在年老的時(shí)候，把現(xiàn)金取出來，或把資產(chǎn)出租、變賣換成現(xiàn)金。但有了現(xiàn)金，還需用現(xiàn)金去購買當(dāng)時(shí)生產(chǎn)出來的產(chǎn)品與服務(wù)，比如衣食住行、老人所需要的醫(yī)療、護(hù)理種種服務(wù)。這些產(chǎn)品與服務(wù)都是當(dāng)時(shí)的年輕人所生產(chǎn)的。

所以，年輕人與老年人的比例，會(huì)影響資產(chǎn)、勞動(dòng)力的相對(duì)價(jià)格比，從而影響老人的相對(duì)支付能力。

以房租與護(hù)工的工資為例，老人越來越多，年輕人越來越少，隨著居住需求的下降，房租會(huì)下降，房子也會(huì)變得越來越便宜。另一方面，由于勞動(dòng)人口的減少，年輕人、或者說勞動(dòng)力的工資會(huì)不斷上漲。老人年輕時(shí)準(zhǔn)備的，現(xiàn)在看起來很值錢，租金很高的資產(chǎn)，比如房租收入或房產(chǎn)等等，在飛速上漲的勞動(dòng)力成本面前，換不了多少年輕人的勞動(dòng)，其有效購買力都會(huì)大打折扣。

現(xiàn)在，一個(gè)80平方的房子的房租，足以支付一個(gè)護(hù)工一個(gè)月的工資，將來，隨著房租下降，工資上升，大概率可能就無法支付一個(gè)護(hù)工的工資了。這就意味著，在這個(gè)過程中，當(dāng)下的青年人、中年人為未來儲(chǔ)蓄的勞動(dòng)就會(huì)遭到一個(gè)很大的損耗。

所以，資產(chǎn)不能養(yǎng)老，只有當(dāng)期的勞動(dòng)，才能真正養(yǎng)老。這就會(huì)涉及到一個(gè)概念：撫養(yǎng)比。

延遲退休的實(shí)質(zhì)是改變撫養(yǎng)比

按照聯(lián)合國定義，當(dāng)一個(gè)國家或地區(qū)65歲及以上老年人口數(shù)量占總?cè)丝诒壤^7%時(shí)，就意味著這個(gè)國家或地區(qū)進(jìn)入了老齡化；比例達(dá)到14%即進(jìn)入深度老齡化；達(dá)到20%則進(jìn)入超老齡化。中國將在2022年左右，進(jìn)入深度老齡化，屆時(shí)65歲及以上人口將占總?cè)丝诘?4%以上。在這個(gè)過程中，撫養(yǎng)比會(huì)逐漸加大，影響經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人民生活幸福。據(jù)預(yù)測，到2050年我國60歲以上老年人口將達(dá)到4.8億左右，我國將進(jìn)入深度老齡化階段，我國老年撫養(yǎng)比將由目前的2.8:1達(dá)到2050年的1.3:1，這意味著，1.3個(gè)交養(yǎng)老保險(xiǎn)的人要供養(yǎng)1個(gè)老人的退休金。

在金融意義上，老人無法退休，不得不去工作，其實(shí)可以看作某種程度上的政府養(yǎng)老金債務(wù)違約。其實(shí)，這里的本質(zhì)問題不是數(shù)目字上的錢，國家可以印錢，可以通過從通脹中收取“鑄幣稅”從而賺到錢。對(duì)國家而言，印錢和發(fā)錢是對(duì)勞動(dòng)的分配，給老人發(fā)錢，這意味著把年輕人創(chuàng)造的財(cái)富更多地給了老人。年輕人本來就少，現(xiàn)在給他們施加更大的壓力，就會(huì)損害經(jīng)濟(jì)的長遠(yuǎn)發(fā)展。

所以，撫養(yǎng)比的背后，其實(shí)是“勞動(dòng)比”，即勞動(dòng)的人與不勞動(dòng)僅消耗的人的比例。也就是說，要解決養(yǎng)老金“不足”的問題，就要增加社會(huì)勞動(dòng)的總量。

打個(gè)比方，20年后，一對(duì)年輕夫妻，女方有爺爺奶奶、外公外婆和父母要養(yǎng)，男方這邊也是，相當(dāng)于一對(duì)夫妻要給12個(gè)老人養(yǎng)老。放在更大的社會(huì)層面上，能從事生產(chǎn)的年輕人少了，但需要養(yǎng)老的老人多了。顯然這會(huì)造成很大的問題。但如果他們的父母也在工作，就相當(dāng)于6個(gè)人養(yǎng)8個(gè)老人。如果祖輩當(dāng)中的老人，也有一些工作，撫養(yǎng)比就會(huì)進(jìn)一步下降。

這就是延遲退休。

延遲退休的實(shí)踐

延遲退休年齡也是世界各國應(yīng)對(duì)人口老齡化的普遍做法。目前世界主要經(jīng)濟(jì)體的退休年齡普遍都在65歲以上。國家發(fā)展中的失誤，只能由每個(gè)國民承擔(dān)。所以，從延遲退休中獲得更多的勞動(dòng)，推遲兌現(xiàn)養(yǎng)老金債務(wù)，也是每個(gè)國民必須接受的現(xiàn)實(shí)。

一種方案是實(shí)行“選擇性”退休制度，把退休年齡選擇的自主權(quán)交給個(gè)人，有些人經(jīng)濟(jì)情況好，或者消費(fèi)低，或者要幫忙帶孩子，就可以早退休，少拿養(yǎng)老金；反之，可以選擇晚退多拿養(yǎng)老金。

現(xiàn)在很多人不喜歡延遲退休，可能到時(shí)候卻想延遲退休，因?yàn)?，養(yǎng)老金雖然還能發(fā)，但卻不夠，必須要工作，而工作難找。

日本知名家電零售商野島宣布，員工即使年滿原規(guī)定的65歲退休年限，如有意留任，只要該員工的健康狀況與工作態(tài)度符合公司要求，就能以“一年一約”的方式進(jìn)行續(xù)約，最長將持續(xù)聘任其至80歲。這并不是公司壓榨員工，反而體現(xiàn)了日本企業(yè)對(duì)職工的善意，對(duì)社會(huì)的責(zé)任。

日本現(xiàn)行法律規(guī)定企業(yè)有義務(wù)通過廢除退休制、延遲退休年齡或引進(jìn)繼續(xù)雇用制度，雇用有意愿的雇員直到65歲。日本政府有意在維持這一內(nèi)容的基礎(chǔ)上，將年齡上限提高至70歲。當(dāng)然，在日本，老人繼續(xù)工作，并不影響?zhàn)B老金的領(lǐng)取，工資可以作為養(yǎng)老的額外來源，提升生活質(zhì)量。

目前，日本老年人就業(yè)的行業(yè)很多，尤其是服務(wù)行業(yè)，比如在保安、門衛(wèi)、清潔工、廚師、飯館服務(wù)員等職業(yè)中，老年人隨處可見。顯然，對(duì)于一個(gè)65歲的老人，找一份新工作的難度，適應(yīng)新崗位的難度，會(huì)遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于就在舊單位上班。這就是為什么，野島公司將上限進(jìn)一步提高到80歲，讓老人在原公司工作而不是扔給市場讓他們找新工作，是一種善意。

從經(jīng)濟(jì)效率中尋找解決的方案

1、放開生育

全國老齡工作委員會(huì)辦公室常務(wù)副主任李本公曾在新聞發(fā)布會(huì)上表示，緩解老齡化問題的黃金機(jī)遇期，是在峰值之前的2032年。如今，黃金機(jī)遇期正在逐漸接近終點(diǎn)，所以，用刻不容緩來形容，并不夸張。但遺憾的是，在育齡人口減少、生育愿望不高、生育率持續(xù)下降的當(dāng)下，促進(jìn)生育的政策仍不明朗。

一些地方鼓勵(lì)生育二孩，但生三孩、四孩卻會(huì)因?yàn)檫`反政策，要交社會(huì)撫養(yǎng)金。這意味著，政策體系鼓勵(lì)生孩子，但同時(shí)卻在糾結(jié)于這樣一個(gè)問題：孩子到底生在哪里，生在東北還是海南？難道，第三個(gè)孩子沒有生在東北，就不是中國急需的新生兒嗎？

2、促進(jìn)生育意愿

提升生育率，并非放開生育政策那么簡單。生育意愿不高，很大程度上是因?yàn)榻?jīng)濟(jì)社會(huì)的相關(guān)政策、公共服務(wù)、女性職業(yè)發(fā)展方面，抑制了生育欲望。比如，居住面積與生育行為呈強(qiáng)相關(guān)性，房子越大，生育意愿越強(qiáng)。但實(shí)際上，二胎家庭，尋求改善居住條件買第二套房時(shí)，卻會(huì)遭遇懲罰性的70%的首付與更高的利率。

3、釋放年輕人的內(nèi)耗

最近，日本把法定成人年齡從20歲下調(diào)至18歲。之前日本成年的標(biāo)準(zhǔn)在全球都比較高，20歲，這次調(diào)整到18歲，主要原因就是為緩解日本社會(huì)的老齡化壓力，必須把更多的勞動(dòng)力從未成年的概念下解放出來。

中國年輕人的勞動(dòng)與精力，也消耗在了內(nèi)卷中，這個(gè)現(xiàn)象很嚴(yán)重?，F(xiàn)在，初中、高中的最后一年不上新課，全部用來復(fù)習(xí)，僅僅是為了應(yīng)試。不少人讀完四年本科，也做不了本專業(yè)的工作，讀書僅僅是為了文憑。甚至，學(xué)歷通脹的現(xiàn)象，延伸到碩士、博士。碩士不能做本專業(yè)的工作，博士不能搞研究，都是一種浪費(fèi)年輕人勞動(dòng)力、創(chuàng)造力的內(nèi)卷現(xiàn)象。如果解決掉這些內(nèi)卷，提高教育系統(tǒng)的效率，中國可以得到新增的勞動(dòng)時(shí)間。

4、規(guī)?；?wù)：避免奶奶上班了，媽媽卻全職了

在中國撫育孩子的公共服務(wù)的種類、數(shù)量、質(zhì)量都不盡如人意的情況下，很多老人雖然名義上退休了，但實(shí)際承擔(dān)起照顧孫輩的責(zé)任。他們的家務(wù)勞動(dòng)，提高了子女工作的效率，所以，實(shí)際上，他們?nèi)匀辉跒樯鐣?huì)提供勞動(dòng)。

其實(shí)，這種形式的勞動(dòng)效率并不高。從社會(huì)分工意義上，把照顧孩子這一工作進(jìn)行專業(yè)分工，效率其實(shí)更高。比如，一個(gè)班50個(gè)孩子，六點(diǎn)放學(xué)，父母可以接送，只需要兩個(gè)老人進(jìn)行照管。但如果3點(diǎn)半放學(xué)，卻需要起碼50個(gè)老人進(jìn)行接送照顧。

但是，如果他們不能退休，無法照顧孫輩，政府又無法提供更好的公共服務(wù)來高效地替代他們原本的家務(wù)勞動(dòng)，那么，他們上班了，卻又會(huì)多出一個(gè)全職媽媽。延遲退休的效果，就會(huì)大打折扣。

5、城市化與養(yǎng)老

城市的規(guī)模效應(yīng)，能高效率、低成本地生產(chǎn)出養(yǎng)老所需的醫(yī)療、護(hù)理相關(guān)的產(chǎn)品與服務(wù)。而且，城市的經(jīng)濟(jì)規(guī)模大，特別是第三產(chǎn)業(yè)發(fā)達(dá)，才能提供更多的適合老人的工作。比如，有技能的老人可以繼續(xù)當(dāng)醫(yī)生、律師，他們積累的技能、經(jīng)驗(yàn)、人脈使他們越老越值錢，工作壽命能持續(xù)很長。即便沒有技能，一個(gè)65歲的老人可以幫人帶孩子，開出租車，做低強(qiáng)度的服務(wù)員，或者在寫字樓做保潔，但在農(nóng)村，除了種地，幾乎沒有其他崗位，而種地恰好是不適合老人體力狀況的。所以，城市化讓生活更美好，這也包括晚年生活。

總之，延遲退休之外，還有很多選擇，應(yīng)對(duì)老齡化的中國，可以做的還很多。

本文轉(zhuǎn)載自微信公眾號(hào)“南都觀察家”，作者劉遠(yuǎn)舉。文章為作者獨(dú)立觀點(diǎn)，不代表芥末堆立場，轉(zhuǎn)載請(qǐng)聯(lián)系原作者。